Live Your Best Life !!!

현재까지의 잔고 및 미래의 자금상황까지 파악이 가능하도록 되어 있으며, 계속적으로 입력이 가능합니다.
또한 저장된 데이터는 월별, 항목별, 계좌별로 집계를 하기 때문에 전체적인 흐름을 파악할 수 있어 관리가 쉬워 집니다.
거래통장에서 자동이체 또는 자금계획을 작성하고, 쉽게 입력할 수 있으며, 내용을 입력하면 통장의 잔고를 차감합니다.
카드결재시는 카드결제일에 계좌의 잔고가 차감되도록 되어 있습니다. 카드할부의 경우에도 결재일에 잔고가 차감됩니다.
사용기간에 관계없이 데이터를 입력하고 출력하도록 되어있어 년말년시에 다시 등록해야 하는 번거로움이 없습니다.
........
처음 실행순서
[보안경고]-[옵션]-[이콘텐츠사용] ----> 상단의 추가기능을 클릭 - 사용메뉴 확인하세요.
①{항목설정} 시트
②DATA 시트 [샘플삭제]... 일부시트에 삭제되지 않은 데이터는 실행버튼을 누를경우 변경됩니다.
③자금계획
④금전출납부 시트

내역및입력 시트 :
0. 메뉴버튼 : [금월결제_내역찾기][결제예정_결제하기][내역및입력_다시계산][항목공백_숨기기]
   [금월결제_내역찾기] : {자금계획} 시트의 매월정기 입금/지출 및 예상되는 입금/출금계획을 이번달에 해당되는 내용만 나타냄
   [결제예정_결제하기] : (J31:Jxx셀)에 체크된 내용을 {금전출납부} 시트로 작성함
   [내역및입력_다시계산] : (B4:K26셀)의 내용을 계산함
   [항목공백_행숨기기] : 수입항목, 지출항목, 은행구분 항목중 가장큰 행까지만 보이고 나머지부분(~:26행)은 숨기기 합니다.
1. [금월결제_내역찾기] : {자금계획} 시트의 작성된 내용을 찾아오기 떄문에 {자금계획} 시트의 내용이 먼저 작상되어야 합니다.
2. [결제예정_결제하기] : (이달 결제예정)에 작성된 내용의 입력 시 (결제체크)란에 체크하고 실행합니다.
   결제해야할 내용은 결제일이 지나면 셀색깔이 연녹색 및 글자색이 빨간색으로 변합니다.
3. [내역입력_다시계산] : 시트 상단(B4:K26셀)의 잔고 등을 계산합니다.
   일반적으로 내역을 입력시 계산이 되기 때문에 별도의 실행은 요구되지 않습니다.
   1년 이상의 잔고내역에 대해 카드결재(할부) 및 {자금계획} 시트의 입력된 내용을 모두 계산합니다.
   이 버튼은 매월초에만 실행하시기 바랍니다. 중간에 실행하시면 이미결제된 내용도 다시 찾아오기 때문에 혼돈의 우려가 있슴.
4. [항목공백_행숨기기] : 숨기기 실행후 숨기기를 취소할려면(전체를 볼려면) 한번 더 클릭합니다.

금전출납부 시트 :
0. 메뉴버튼 : [출납부_새로작성][출납부_작성저장][출납부_모두보기][출납부_조건검색][출납부_지난달검색][출납부_이번달검색]
   [출납부_새로작성] : 현재 작성된 아래쪽(행)으로 입력할 수 있는 수식을 포함한 형식(유효성검사 등)을 나타냄
   [출납부_작성저장] : [새로작성] 시 나타난 형식을 지움
   [출납부_모두보기] : [**검색]으로 일부만 보인 것을 해제하고 모두 나타냄
   [출납부_조건검색] : (C7:i7셀)의 조건내용으로 검색
   [출납부_지난달검색] : 지난달의 입출금 내역을 검색
   [출납부_이번달검색] : 이번달의 입출금 내역을 검색
1. [출납부_새로작성] : 10개씩 나타납니다. 10개이상 작성할 경우에는 10개를 작성하고 또다시 새로작성을 실행합니다.
2. 도든 검색은 and조건입니다. 반드시 검색이간은 입력하여야 합니다.
   항목/세부내용 등은 한글자(1문자)로도 검색합니다.

자금계획 시트
0. 메뉴버튼 : [자금계획_삭제]
   [자금계획_삭제] : (비정기 입출금내역)에서 오늘 이전의 날자를 모두 삭제합니다.
1. 매월 정기입출금 계획 및 미래에 계획된 입출금을 모두 작성하세요.
2. 매월 정기계획은 (일)만 입력합니다.
3. 비정기계획은 (년월일)을 입력하세요.

월별분류 시트
0. 메뉴버튼 : [월별분류_분류][그래프_지우기]
   [월별분류_분류] : 해당월의 내역을 계산합니다.
   [그래프_지우기] : 백분율 그래프를 삭제합니다.
1. 좌측상단의 [화살표] 버튼은 월을 설정하는 도움기능입니다.
2. 데이터를 나타내는 아래부분의 색깔/선 등의 형식은 데이터의 량에 따라
   자동으로 늘어나기도 하고 줄어들기도 합니다.
3. 수입 및 지출의 각 항목별 데이터는 해당월의 데이터입니다.
4. 카드 할부 결제인 경우에는 할부 잔여월을 표시합니다.
5. 그래프는 분류를 재실행하면 다시 그립니다.

수입분석, 지출분석 시트
0. 메뉴버튼 : [수입분석_하기][지출분석_하기][그래프_지우기]
   [수입분석_하기] : 수입항목별로 월/년으로 분류함
   [지출분석_하기] : 지춤항목별로 월/년으로 분류함
   [그래프_지우기] : 열려진 시트의 모든 그래프를 삭제합니다.
1. 꺽은선 그래프는 계획 및 실적 입니다.
   계획은 계획란에 작성하시기 바랍니다. (5행, 33행)
2. [그래프삭제]를 누르면 데이터 값은 그대로인 상태에서 그래프만 삭제합니다.
3. {지출분석}은 사용일 기준으로 계산합니다.

 
수입내역, 지출내역 시트
0. 메뉴버튼 : [수입내역_분류][지출내역_분류]
   [수입내역_분류] : 각 계좌별로 수입금액의 월간 데이터를 계산합니다.
   [지출내역_분류] : 각 계좌별로 지출금액의 월간 데이터를 계산합니다.
1. 입력된 전체내용을 월별, 항목별로 계산합니다.
2. {지출내역}의 데이터는 결제일별로 계산합니다.

항목설정 시트
메뉴버튼 : [설정하기][샘플_삭제]
   [설정하기] : 항목 및 거래은행 등의 내용을 다른시트에서 사용할 수 있도록 설정합니다.
   [샘플_삭제] : 샘플 작성내역을 삭제함
1. 파란색 글씨는 설정을 요구하는 곳입니다.
   우선적으로 항목설정 시트에 항목을 설정하세요!!
   현재의 값은 샘플이오니 사용자가 원하는대로 수정 입력하세요.
   대분류, 소분류 모두 편집 가능합니다.
   소분류는 아래로 쭈욱 작성하시면 계속 추가 가능합니다.
   자주 사용 또는 기록하는 것은 가능하면 윗쪽(좌측)에 위치하도록 하세요
2. 설정된 값(항목)은 각 시트에서 자동으로 추출됩니다.
   사용중 변경하시면(가운데 있는 항목) 집계가 달라질수 있습니다. (항목추가는 상관없슴)
3. 모든 항목의 설정이 완료되면 [설정하기] 버튼을 누르십시오.
   항목을 추가 작성할 경우에도 [설정하기] 버튼을 눌러 재설정 하여야 합니다.
4. [샘플_삭제] : 버튼도 함께 사라집니다.
 

금전출납부 V21

현재까지의 잔고 및 미래의 자금상황까지 파악이 가능하도록 되어 있으며, 계속적으로 입력이 가능합니다.
또한 저장된 데이터는 월별, 항목별, 계좌별로 집계를 하기 때문에 전체적인 흐름을 파악할 수 있어 관리가 쉬워 집니다.
거래통장에서 자동이체 또는 자금계획을 작성하고, 쉽게 입력할 수 있으며, 내용을 입력하면 통장의 잔고를 차감합니다.
카드결재시는 카드결제일에 계좌의 잔고가 차감되도록 되어 있습니다. 카드할부의 경우에도 결재일에 잔고가 차감됩니다.
사용기간에 관계없이 데이터를 입력하고 출력하도록 되어있어 년말년시에 다시 등록해야 하는 번거로움이 없습니다.

다운로드는 www.kangha.net을 참조하세요. 

금전출납부 시트
(1)[이달결재예정내역] : 버튼은 이달결제에 해당되는 내용을 {자금계획} 시트에서 찾아 옵니다.
(2)[결재예정내역입력] : "이달 결재예정"에 작성된 내용의 입력 시 (결재체크)란에 체크하고  누르세요.
     결제해야할 내용은 결제일이 지나면 셀색깔이 연녹색 및 글자색이 빨간색으로 변합니다.
(3)[내역입력] : 중간부분 (내역저장)에서 수입내역 또는 지출내역을 입력하고 버튼을 누르면 {DATA}시트에 저장됨.
     (구분)을 선택하시면 입력하여야 할 셀 색깔이 녹색으로 변합니다.
     내역입력 후 작성란의 날짜는 자동으로 오늘날짜를 나타냅니다. 입력시 변경하여도 상관 없습니다.
(4)[다시계산] 버튼은 본 시트의 상단에 잔고 등을 계산합니다.
     일반적으로 내역을 입력시 계산이 되기 때문에 별도의 실행은 요구되지 않습니다.
     다음달부터 5개월간의 잔고내역은 카드결재(할부) 및 {자금계획} 시트의 입력된 내용을 모두 계산합니다.

자금계획 시트
(1)매월 정기 입출금 및 미래에 계획된 입출금을 모두 작성하세요.
(2)[지난내용정리] 버튼을 누르면
     (비정기 입출금내역)에서 오늘 이전의 날자를 모두 삭제합니다.

DATA 시트
(1)금전출납부 시트에서 저장한 데이터가 입력되는 시트입니다.
(2)우선 항목설정 시트의 설정을 하시고 [샘플삭제]를 누르세요.
    그 다음 현재의 데이터를 각 계좌별로 잔고현황을 입력하세요.

월별분류 시트
(1)좌측상단의 [화살표] 버튼을 눌러 년,월을 설정하시고 [월별분류] 버튼을 누르세요
(2)데이터를 나타내는 아래부분의 색깔/선 등의 형식은 데이터의 량에 따라
    자동으로 늘어나기도 하고 줄어들기도 합니다.
(3)수입 및 지출의 각 항목별 데이터는 해당월의 데이터입니다.
(4)카드 할부 결제인 경우에는 할부 잔여월을 표시합니다.

수입분석, 지출분석 시트
(1)[수입분석][지출분석] 버튼을 누르면 월간 및 년간 내역을 계산합니다.
(2)꺽은선 그래프는 계획 및 실적 입니다.
(3)[그래프삭제]를 누르면 데이터 값은 그대로인 상태에서 그래프만 삭제합니다.
(4){지출분석}은 사용일 기준으로 계산합니다.

수입내역, 지출내역 시트
(1)입력된 전체내용을 월별, 항목별로 계산합니다.
(2){지출내역}의 데이터는 결제일별로 계산합니다.

항목설정 시트
(1)파란색 글씨는 설정을 요하는 값입니다.
    우선적으로 항목설정 시트에 항목을 설정하세요!!
    현재의 값은 샘플이오니 사용자가 원하는대로 수정입력하세요.
(2)설정된 값(항목)은 각 시트에서 자동으로 추출됩니다.
    사용중 변경하시면 집계가 달라질수 있습니다. (항목추가는 상관없슴)
(3)모든 항목의 설정이 완료되면 [설정하기] 버튼을 누르십시오.
    항목을 추가 작성할 경우에도 [설정하기] 버튼을 눌러 재설정 하여야 합니다.

예산관리규정

제1장 총 칙

제1조(목적) 이 규정은 당사의 경영방침에 의거, 부문별 경영계획의 실행을 위한 회사조직단위의 예산의 편성, 집행, 통제에따른 기준 및 절차를 규정함을 목적으로 한다.

제2조(적용범위) 회사의 예산계획수립, 배정, 관리등에 관한 사항은 다른 규정에서 특별히 정한 것 외에는 이 규정에 의한다.

제3조(예산관리의 원칙) 예산의 관리에 있어서는 다음 각호의 사항을 준수하여야 한다.

1. 예산의 편성은 각 분야별로 합리적이고 정확한 자료에 의한다.

2. 편성된 예산은 특별한 이유없이 수정 또는 변경하지 못한다.

3. 예산통제는 이 규정에서 정한 책임자가 행하고 책정된 예산액을 초과하지 못하도록 한다.

제4조(예산기간) 예산기간은 정관이 정하는 회계년도와 일치하여야하며, 월간 예산기간은 매월 1일부터 말일까지로 한다.

제2장예산관리조직

제5조(단위조직) ① 본사의 예산관리 단위조직은 원가중심체제와 관계없이 조직상의 각급 부서단위로 하며 각급 부서의 장이예산편성 및 관리의 책임자가 된다.

② 예산관리의 원활한 운영을 위하여 본사는 총괄예산책임자와 부문예산책임자를 두되 총괄예산책임자는 ○○장이 되고부문예산책임자는 각급 부서의 장 및 사업소의 장으로 한다.

제6조(예산의 확정) 종합예산의 확정은 이사회의 의결을 거쳐 사장의 승인 후에 확정한다.

제7조(예산심의위원회) ① 예산편성의 효율화를 위하여 각급부서의장으로 구성된 예산심의위원회를 둔다.

② 예산심의위원회는 ○○장이 주관하고 회의결과는 이사회에 회부하여야 한다.

③ 예산심의위원회는 ○○부에서 집계조정한 종합예산안을 심의하며, 필요시 ○○장이 소집할 수 있다.

④ 예산심의위원회는 가능한 전원이 참석토록 하되 부득이한경우에는 차하위자가 대리 참석할 수 있다.

제8조(총괄예산책임자의 직무) 본사의 총괄예산책임자는 이사회에서 확정된 종합예산의 편성, 통제에 관한 책임을 지며 이를위하여다음 각 호의 직무를 수행한다.

1. 예산관리에 대한 제도개선 및 정책수립

2. 종합예산편성 방침의 입안 및 정책 수립

3. 부문별 예산안의 종합조정 및 편성

4. 종합예산안의 작성

5. 종합예산안과 실적과의 비교분석

제9조(부문예산책임자의 직무) 부문예산책임자는 해당 부문예산의편성, 집행, 통제, 차이 분석 및 보고에 대한 사항을 담당수행한다.

제3장예산의 편성

제10조(경영계획과 예산) 예산의 편성시엔 회사경영계획에 기초하여야 한다.

제11조(기본원칙) 예산을 편성함에 있어서는 다음 각 호의 기본원칙을 준수하여야 한다.

1. 최소의 지출과 최대의 이윤창출을 기본방침으로 하여야 한다.

2. 신규사업의 계획은 사전에 충분한 수익성 검토를 거쳐야한다.

3. 소비성 경비예산은 업무수행상 불가피한 것에 한한다.

제12조(부문원칙) ① 수주부문, 공사부문, 사업부문에 대하여는 경영계획에 수치화된 정확한 자료를 근거로 예산을 편성한다.

② 각급 부서장은 일반관리비의 경우 해당 항목별로 예산안을 작성하되 소비성경비예산 절감을 위해 최대한 노력하여야한다.

③ 자금담당 부서장은 자금의 수입, 지출계획을 수립하고 영업외 수입안 및 지출안을 작성하여야 한다.

제13조(예산편성지침) 예산편성시엔 예산편성지침을 기초로 하여야하며 예산편성지침은 다음 각 호의 사항을 고려, 주관부서장이 입안하다.

1. 과거의 실적, 장래예측

2. 예산절감 목표

3. 장기계획과의 관계

4. 물가, 임금전망 및 경제동향

5. 경영계획서 및 경영실적

제14조(예산편성의 절차) 예산편성절차는 다음 각 호의 순서로 진행하되 예산편성지침에 구체적 사항을 정한다.

1. ○○장은 예산편성지침을 입안하다.

2. ○○장은 예산편성지침을 각 부문예산책임자에게 통지하고 각 부문예산안을 작성 제출토록 한다.

3. ○○장은 각 부문예산안을 검토, 조정하여 종합예산안을편성, 예산심의위원회에 제출 한다.

4. 예산심의위원회의 심의를 거친 종합예산안은 이사회에 보고하여 최종확정을 받는다.

5. ○○장은 확정된 종합예산안을 각 부문예산책임자에게 통지한다.

제4장예산의 집행

제15조(예산의 배정) ① 회사에서 확정된 예산은 총괄예산책임자인○○장이 배정하며 그 배정은 분기별배정을 원칙으로 한다.다만, 필요할 경우 월별로 배정할 수 있다.

② 부문예산책임자인 각급 부서장은 예산배정을 위한 예산관리대장을 작성, ○○부로 제출하여야 한다.

제16조(예산집행의 절차) 각급 부서의 예산집행절차는 다음 각호의기준과 절차에 의한다.

1. 각급 부서의 장은 예산관리대장을 비치한다.

2. 비용발생시 각부서장은 발생금액을 기재하고 예산할당액에서 공제한 잔액을 기재한다.

3. 모든 지출결의서의 내용은 반드시 예산관리대장에 기재되어야 하며 결재자는 예산잔액을 확인하여 결재하여야 한다.

4. 총괄예산책임자는 항목간의 전용을 방지하기 위하여 내역이 명시되지 아니하거나 불분명한 지출결의서에 대하여는 내역의 기장을 요구하거나 문의, 확인할 수 있으며 이를 거절할 경우에는 차기예산배정을 거절할 수 있다.

5. 경리부는 총괄예산책임자의 통제를 받는 지출예산의 집행에 있어서는 총괄예산 책임자가 확인한 것에 한하여 지출하여야 한다.

제17조(일반관리비의 집행요령) 일반관리비의 집행요령은 다음 각호와 같다.

1. 종업원 보수의 집행은 예산확인 없이 집행할 수 있으며 인사담당 부서장은 집행즉시 그 실적을 총괄예산책임자에게통보하여야 한다.

2. 복리후생비는 다음 각 목의 요령에 의하여 집행한다.

가. 복리후생비는 ○○부장이 관장하며 야근식대, 특근비, 부서회식대, 음료수대, 잡비등은 각 부서의 예산한도내 에서 집행한다.

나. 각종 제복, 피복, 의약품등 물품 발주는 ○○부에서 담 당한다.

다. 경조금은 인사담당부서외의 임의사용을 인정하지 않는 다.

라. 기타 제잡비의 경우 할당받은 예산의 한도내에서 각 부 서에서 집행할 수 있다.

제18조(세목별담당부서) 일반관리비의 세목별 집행부서는 “별표 2”와 같이 정한다.

제19조(예산초과 사용 및 조정) ① 각급 부서는 당월 할당을 초과하여 예산을 사용하고자 할 때에는 초과사용허가를 신청할 수 있다. 이 경우에는 총괄예산 책임자를 경유하여 사장의 결재를 받아야 한다.

② 전항이 예비비나 추가경정예산에 의하여 집행되는 것이 아닐 경우 총괄예산책임자는 익월예산할당시 당월초과분을 감액 초지하여야 한다.

③ 예산을 수정할 필요가 있거나 또는 추가경정예산 편성을요구하고자 할 경우 각급 부서장은 총괄예산책임자에게 예산집행 20일전에 요구안을 제출하여야 하며 총괄예산책임자는접수일로부터 10일 이내에 이를 확정 통보하여야 한다.

④ 총괄예산책임자는 예산수정을 요청 받거나 수정이 불가피하다고 인정될 때에는 수정예산안을 작성, 이사회에 보고하여야 한다.

제5장예산의 통제

제20조(예산통제의 방법) ① 예산통제는 과목별로 금액통제 및 물량통제를 원칙으로 하되 변동비 항목에 대하여는 원단위통제를 병행한다.

② 비목에 대한 통제는 변동비, 고정비로 구분하고 기타지출에 대한 통제는 책임구분별, 항목별 일정액에 대하여 행한 다.

제21조(예산통제의 책임) 예산관리조직에 의하여 예산과목별통제 책임을 다음 각 호와 같이 정한다.

1. 총괄예산책임자는 예산전반에 대하여 집행, 통제의 책임을 지고 각 부문예산집행을 조정 및 지도한다.

2. 부문예산책임자는 부문예산 집행, 통제에 대한 책임을 지며 소관 부문의 세부관리단위 예산책임자를 감독한다.

제22조(예산통제의 시점) 회사의 손익예산항목은 발생주의, 자금예산항목은 현금주의에 의하여 각각 통제한다.

제23조(예산의 이월금지) 당해년도의 예산잔액은 익년도 예산에 이월하여 사용하지 못한다.

제24조(예산관리대장) ① 예산의 집행을 효율적으로 수행하고 집행상태를 항상 정확하게 파악하기 위하여 각 예산 책임자는 예산관리대장을 작성하여야 한다.

② 예산관리대장에는 과목마다 연간 확정액과 집행액을 기재하여 총괄예산 책임자인 ○○장의 날인을 받아야 한다.

③ 예산관리대장에는 반드시 예산잔액을 기재하고 지출은 소정의 결재절차를 완료한 후에 집행하되 예산을 초과하거나 대장에 기재하지 않은 지출은 인정하지 아니한다.

제25조(예비비) ① 예산외의 불시지출에 대비하고 예산제도를 탄력적으로 운용하기 위하여 예비비를 설정계산한다.

② 예비비의 집행은 사전에 각 부문의 담당임원을 거쳐 주관부서를 경유, 사장의 승인을 받아야 사용할 수 있다.

제26조(예산의 이관) 예산집행 기간중에 조직의 변경 또는 신설로인하여 새로운 예산조치가 필요한 경우에는 다음 각 호에 의하여 처리한다.

1. 조직변경의 경우는 각 예산 담당자가 해당예산액을 이관한다.

2. 조직신설의 경우는 총예산의 범위내에서 개편한다.

3. 예산총액은 공사 수주계획, 시공계획, 사업계획이 증가되지 않는한 이를 증액하지 않는 것을 원칙으로 한다.

제6장예산의 평가분석

제27조(예산실적 대비보고) 각 부문별 예산책임자는 예산과 실적을대비, 예산차이에 대한 원인분석과 적절한 조치를 마련하여차기 예산편성 및 조정에 필요한 자료를 제공키 위한 예산실적 대비보고서를 작성 총괄예산책임자에게 제출하여야 한다.

제28조(예산실적 종합분석) 총괄예산책임자는 부문예산실적보고서를취합,종합분석하여사장에게보고하여야한다.

제29조(월및기말분석)부문별예산초과또는미집행원인을규명하고예산의효율적운용을기하기위하여총괄예산책임자는부문별로월또는기말분석보고를하여야한다.

제30조(분석의조치)예산실적분석결과그차이가현저하여예산집행에무리가있을경우에는총괄예산책임자는이에따른구체적인조치방안을마련하여사장에게보고하여야한다.

제31조(평가)총괄예산책임자는예산실적분석결과에대한종합평가의견서를첨부하여사장에게보고하여야한다.

제32조(규정의위반)이규정을위반하여예산을부당하게사용을했을경우에는즉시해당자를징계또는고발조치하고변상하게끔하여야한다.

(별표1)

부문예산관리책임자구분표

(별표2)

일반관리비세목및예산담당